创业黑马:公司、华泰联合证券有限责任公司关于中国证券监督管理委员会《创业黑马科技集团股份有限公司非公开发行股票申请文件反馈意见》之回复报告(修订稿)

公告日期：2019-10-17

创业黑马科技集团股份有限公司华泰联合证券有限责任公司关于中国证券监督管理委员会《创业黑马科技集团股份有限公司非公开发行股票申请文件反馈意见》之回复报告（修订稿）保荐机构（主承销商）二零一九年十月中国证券监督管理委员会：根据贵会 2019 年 8 月 9 日 191860 号《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（以下简称“反馈意见”）的要求，华泰联合证券有限责任公司（以下简称“保荐机构”或“华泰联合证券”）作为创业黑马科技集团股份有限公司（以下简称“公司”、“发行人”或“创业黑马”）申请非公开发行股票的保荐机构，按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》、《证券发行上市保荐业务管理办法》等有关法律、法规和文件的规定，与创业黑马科技集团股份有限公司、上海市通力律师事务所（以下简称“发行人律师”）、天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“发行人会计师”）对贵会的反馈意见所列问题进行了逐项落实，现回复如下，请予审核。（如无特别说明，本回复报告中的简称或名词的释义与保荐机构《发行保荐工作报告》中的相同。）本回复报告的字体：反馈意见所列问题 黑体对问题的回答 宋体目 录1.请申请 人进一步 明 确本次非 公开发 行股票 的价格 确定原则 ，并履 行相应 的决策程序。请保荐机构发表核查意见。......52.申请人控股股东持有的股票存在部分质押的情形。请申请人补充披露：（1）控股股东股权质押的原因、资金 具体用途、 约定的质权实现情形、 实际财务状况和清偿能力等情况；（2）股权质押是否符合最近监管规定，在压力测试情景下尤其是极端市场环境下，是否存在因质押平仓导致的 股权变动风 险，是否制定维持控制 权稳定的相关措施及有效性；（3）结合前述情形以及主要股东的认购计划，补充披露控制权变更的风险。请保荐机构发表核查意见。......53.申请人本次拟募集资金 6 亿元，用于“产业加速服务云平台项目”和“创业黑马信息化平台项目”。请申请人补充说明 并披露：（ 1）以简 明易懂的 语言，说明本次募投 项目的具体含义、建设内容、本次 募投项目的 运营模式和盈利模式， 以及该项目与公司现有业务的关系；（2）本次“创业黑 马信息化平台项目 ”与首发募投“线上业务系统和管理信息系统”的联系与区别，是否属于重复建设；（3）本次募投项目具体投资数额安排明细，投资数额的测算依据和测算过程，各项投资构成是否属于资本性支出，是否使用募集资金投入；（4）本次募投项目目前进展情 况、预计进 度安排及资 金的预计使 用进度，是否存在置 换董事会前投入的情形；（5）计算内部收益率所依据的营业收入、净利润数据，并说明效益测算依据、测算过程，效益测算的谨慎性、合理性；（6）关于产业加速服务云平台项目。根据申请文件，该项目建成后将 用于创业辅 导培训等业务。请申请 人补充说明该项目是否需要取得相关资质或资格，如是 ，相关资质 或资格的取得情况及有 效期。请保荐机构发表核查意见。...... 124.关于前次募投。申请人 2017 年 8 月首发上市，募集资金 1.52 亿元，投向“黑马众创空间”和“线上业务系统和管理信息系统”项目。截至 2019 年 4 月底，“黑马众创空问”完工进度为 65%，2017、2018 和 2019 年 1-4 月实现效益分别为-204.75 万元、70.17 万和 804.14万元（未经审计）。请申请人补充说明并披露：（1 ）“黑马众创空间” 目前建设进度相比原投资计划是否存在建设滞后，如存在，请说明建设滞后的原因；（2）“黑马众 创空间”项目是否存在无法实现承诺效益的风险；（3）结合前次募投项目效益实现情况，说明本次发行是否符合《创 业板上市 公司证券发 行管理暂行 办法》第十 一条“前次募 集资金基本 使用完毕，且使用进度和效果与披露情况一致”的规定。请保荐机构发表核查意见。...... 495.申请人 2017 年 8 月首发 上市 ，2018 年实现营业 收入 3.3 亿元，较 2017 年 增长81.5%，2018 年前五大客户 销售占比为 38.18%，2016、2017 年前 五大客户销售占 比仅为7.26%、10.82%，2018 年 申请人 前五 大客户 全部……[点击查看原文][查看历史公告]

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